2015年度公司合并范围较2014年增加1家，具体情况如下：
2015年新纳入合并范围的公司情况
4、发行人2016年1-9月合并报表范围变化情况
2016年1-9月，公司合并范围较2015年度增加1家，减少2家。具体情况如下：
2016年1-9月新纳入合并范围的公司情况
注：公司于2015年11月30日收购江苏汇联铝业有限公司71.42的股权，支付对价4,100.94万元，由于公司在2015年末尚未取得对江苏汇联铝业有限公司的实际控制权，故未在2015年度纳入合并范围。
2016年1-9月合并范围减少的公司情况
截至2016年9月末，公司纳入合并范围的一级子公司共21家，具体情况见本募集说明书摘要“第三节发行人基本情况”之“十三、关联交易”之“（一）关联方及关联关系”之“1、发行人纳入合并范围子公司”。
二、最近三年及一期重大资产重组对公司财务影响说明
报告期内，公司未发生符合下列标准之一的重大资产重组事项：
（一）购买、出售的资产总额占公司交易前最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50以上；
（二）购买、出售的资产在交易前最近一个会计年度所产生的营业收入占公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50以上；
（三）购买、出售的资产净额占公司交易前最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50以上，且超过5,000万元人民币。最近三年及一期内，公司不存在参照《上市公司重大资产重组管理办法》标准规定的重大资产重组行为，也未发生由上述事项导致公司财务情况发生重大变更的状况。
三、最近三年及一期主要财务指标
合并报表口径有关财务数据及财务指标
注1：上述财务指标的计算方法如下：
全部债务=长期债务 短期债务，长期债务=长期借款 应付债券，短期债务=短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付短期债券 一年内到期的非流动负债
流动比率=流动资产/流动负债
速动比率=(流动资产-存货)/流动负债
资产负债率=负债合计/资产总计
债务资本比率=全部债务/(全部债务 所有者权益)
EBITDA=利润总额 计入财务费用的利息支出 固定资产折旧 摊销，摊销包括无形资产摊销和长期待摊费用摊销
EBITDA全部债务比=EBITDA/全部债务
EBITDA利息倍数=EBITDA/(资本化利息 计入财务费用的利息支出)
利息保障倍数=(利润总额 计入财务费用的利息支出)/（计入财务费用的利息支出 资本化利息）
营业毛利率=（主营业务收入－主营业务成本）/主营业务收入
净利润率=净利润/营业收入
应收账款周转率=营业收入/[(期初应收账款余额 期末应收账款余额)/2]
存货周转率=营业成本/[(期初存货余额 期末存货余额)/2]
注2：全部债务中将计入其他流动负债的短期融资券、超短期融资券账面余额纳入核算。
四、管理层讨论分析
（一）主要资产情况及重大变动分析
发行人主要资产结构表
单位：万元、
近年来，随着发行人各项经营业务的不断发展，公司的资产总额稳步增长。从总量来看，截至2013年12月31日、2014年12月31日、2015年12月31日和2016年9月30日，发行人资产总额分别为2,940,397.04万元、3,234,603.22万元、4,293,718.57万元和4,393,711.02万元。其中，2014年末，发行人资产总额较2013年末增加了294,206.19万元，增幅为10.01；2015年末资产总额较2014年末增加了1,059,115.35万元，增幅为32.74；2016年9月末资产总额较2015年末增加了99,992.45万元，增幅为2.33。
从资产构成看，发行人总资产中流动资产与非流动资产占比相当，截至2016年9月末，公司流动资产占总资产的比重为51.75，非流动资产占总资产的比重为48.25。近年来，公司流动资产在总资产中的比重不断增大，占比由2013年末的46.78增长到2016年9月末的51.75，公司资产流动性不断增强，资产期限结构较合理。
在公司流动资产中，货币资金、应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款、存货及其他流动资产占比较大，截至2016年9月末，上述科目合计占流动资产的比重为95.63；在公司非流动资产中，可供出售金融资产、长期应收款、长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉、其他非流动资产占比较大，截至2016年9月末，上述科目合计占非流动资产的比重为98.56。
（二）负债结构分析
发行人主要负债结构表
单位：万元、
近三年及一期末，发行人负债总额分别为1,392,140.75万元、1,548,757.07万元、2,452,192.07万元和2,526,483.37万元，呈逐年增长趋势。同期流动负债分别为1,106,697.08万元、1,070,416.42万元、1,620,864.50万元和1,824,695.48万元，占总负债的比重分别为79.50、69.11、66.10和72.22；非流动负债分别为285,443.67万元、478,340.65万元、831,327.57万元和701,787.89万元，占总负债的比重分别为20.50、30.89、33.90和27.78，从负债期限结构上看，发行人负债以流动负债为主，发行人资信状况较好，持续融资能力极强，公司为控制融资成本，采取短期负债滚动的方式进行融资，导致公司流动负债占比较大。发行人流动负债以短期借款、应付票据、应付账款、预收款项、其他应付款、一年内到期的非流动负债及其他流动负债为主，截至2016年9月末，上述科目合计占流动负债的比重为96.87；发行人非流动负债以长期借款、应付债券和递延收益为主，截至2016年9月末，上述科目合计占非流动负债的比重为88.83。
（三）盈利能力分析
近三年及一期，公司利润表主要数据如下：
近三年及一期发行人盈利能力
单位：万元、
注：平均总资产回报率=（利润总额 计入财务费用的利息支出）/[(期初资产总额 期末资产总额)/2]
加权平均净资产收益率=归属于母公司所有者的净利润/[(期初所有者权益合计 期末所有者权益合计)/2]
1、营业收入分析
2013-2015年度及2016年1-9月，发行人分别实现营业收入1,061,772.00万元、1,175,827.34万元、1,601,274.36万元和1,184,558.12万元，其中主营业务收入1,004,773.22万元、1,116,719.09万元、1,561,149.69万元和1,150,663.97万元，占营业收入的比重均在90以上。
2015年，发行人营业收入较2014年增加425,447.02万元，增幅为36.18，主要系公司2015年收购十一科技多数股权，将其纳入合并范围，导致公司年度营业收入大幅增长所致。2015年度，十一科技实现营业收入484,334.96万元。
以2015年各业务板块收入构成情况分析，汽车零部件、工程技术服务、半导体封装为公司前三大收入来源。
2、毛利润分析
2013-2015年度及2016年1-9月，发行人分别实现毛利润212,835.34万元、233,532.24万元、290,096.38万元和214,532.72万元，其中主营业务实现毛利润分别为203,233.31万元、220,645.63万元、284,388.96万元和208,540.87万元，对应的营业毛利率分别为20.23、19.76、18.22和18.12。随着营业收入规模的增加，公司毛利润对应增加，但营业毛利率在报告期内出现小幅下滑，主要由于近年来国内经济形势下滑，导致公司各业务板块毛利率均出现一定程度的下降所致。
以2015年各业务板块毛利润的情况分析，汽车零部件、工程技术服务、半导体封装为公司前三大毛利来源，与营业收入的占比情况相匹配。
3、期间费用分析
2013-2015年度及2016年1-9月，发行人期间费用合计分别为163,045.02万元、176,542.37万元、247,800.28万元和172,957.08万元，占营业总成本的比例分别为15.85、15.47、15.61和14.94，其中，管理费用占比较大。报告期内公司期间费用保持增长趋势，在营业总成本中的占比保持稳定。
最近三年及一期公司期间费用构成情况
单位：万元、
（1）销售费用分析
2013-2015年度及2016年1-9月，发行人销售费用分别为26,140.50万元、22,617.77万元、23,902.98万元和18,496.72万元，分别占营业总成本的2.54、1.98、1.51和1.60，公司销售费用在报告期内基本保持稳定，主要来自子公司威孚高科，最近三年威孚高科销售费用分别为20,715.29万元、17,491.90万元、和16,858.62万元，占发行人销售费用的比重分别为79.25、77.34和70.53。
（2）管理费用分析
2013-2015年度及2016年1-9月，发行人管理费用分别为100,328.85万元、111,313.79万元、169,823.41万元和107,377.15万元，分别占营业总成本的9.75、9.75、10.70和9.28。公司管理费用在期限费用中占比较大，主要系公司在汽车零部件、半导体封装、纺织机械等领域均持续投入较大规模的资金进行研发活动。2015年，公司管理费用增加58,509.62万元，增幅为52.56，主要系公司2015年将十一科技纳入合并范围，导致公司管理费用大幅增加。
（3）财务费用分析
2013-2015年度及2016年1-9月，发行人财务费用分别为36,575.67万元、42,610.81万元、54,073.89万元和47,083.21万元，占营业总成本的比例分别为3.56、3.73、3.41和4.07。发行人报告期内财务费用保持增长，但在营业总成本中占比稳定。由于公司近年来业务规模不断扩大、业务板块不断增加，公司资产、负债水平均保持增长，导致公司财务费用亦随之增长。公司资信状况良好、持续融资能力极强，融资成本可控，融资政策稳健，是公司财务费用在营业总成本中占比保持稳定的主要因素。
4、投资收益分析
2013-2015年度及2016年1-9月，公司投资收益分别为70,517.15万元、118,779.25万元、152,909.74万元和131,521.13万元，占同期营业利润的比重分别为68.01、75.44、90.22和83.02。公司投资收益主要为以权益法核算的长期股权投资收益，主要来源为公司子公司威孚高科联营企业博世汽柴（持股比例34）、中联电子（持股比例20）。2015年，博世汽柴实现净利润216,409.97万元；中联电子实现净利润123,907.97万元，威孚高科以此在权益法下确认来自博世汽柴的投资收益73,430.40万元，确认来自中联电子的投资收益24,781.59万元，合计98,211.99万元，占当年发行人确认投资收益的64.23。
近三年公司投资收益构成情况
单位：万元
5、营业外收入分析
