来源时间为：2017-06-27
股份有限公司
关于
无锡华光锅炉股份有限公司吸收合并无锡国联环保
能源集团有限公司及支付现金购买资产并募集配套
资金暨关联交易实施情况
之
独立财务顾问核查意见
独立财务顾问
签署日期：二零一七年六月说明:说明:C:\Users\RUTH\AppData\Roaming\Tencent\Users\648180508\QQ\WinTemp\RichOle\9I5E6AI6UUW3V[UU9X2F)3D.png
独立财务顾问声明与承诺
股份有限公司（以下简称“”或“独立财务顾问”）接受
无锡华光锅炉股份有限公司（以下简称“”、“上市公司”）委托，担
任吸收合并国联环保及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易
（以下简称“本次交易”）的独立财务顾问，并制作本核查意见。
本独立财务顾问依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券
法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《关于规范上市公司重大资产重组
若干问题的规定》、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》、《上海证券
交易所股票上市规则》（2014年修订）等法律规范的相关要求，以及及
交易对方提供的有关资料，按照证券行业公认的业务标准、道德规范和诚实信用。
勤勉尽责精神，遵循客观、公正的原则，在认真审阅相关资料和充分了解本次交
易行为的基础上，发表独立财务顾问核查意见，旨在就本次交易行为做出独立。
客观和公正的评价，供全体股东及有关各方参考。
一、独立财务顾问声明
1、本独立财务顾问所依据的文件和资料均由交易各方提供，本次交易各方
已保证向本独立财务顾问提供的一切为出具本报告所需材料真实、准确、完整和
及时，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性。
完整性和及时性负责，本独立财务顾问不承担由此引起的风险责任。
2、本独立财务顾问已对出具核查意见所依据的事实进行了尽职调查，对本
核查意见内容的真实性、准确性和完整性负有诚实信用、勤勉尽责义务。
3、本独立财务顾问提请投资者注意，本核查意见旨在就本次交易实施情况
对全体股东是否公平、合理做出客观、公正的评价并发表意见，本独立
财务顾问的职责范围并不包括应由董事会负责的对本次交易事项在商
业上的可行性评论，不构成对的任何投资建议，对投资者依据本核查意
见所做出的任何投资决策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。
4、本独立财务顾问未委托和授权任何其他机构和个人提供未在本核查意见
中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
5、本独立财务顾问提请广大投资者认真阅读董事会发布的关于《无
锡华光锅炉股份有限公司吸收合并无锡国联环保能源集团有限公司及支付现金
购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》和与本次交易有关的审计报告、资
产评估报告、法律意见书等文件全文。
二、独立财务顾问承诺
1、已按照法律、行政法规和中国证监会的规定履行尽职调查义务，有充分
理由确信所发表的专业意见与上市公司披露的文件内容不存在实质性差异；
2、已对上市公司披露的文件进行充分核查，确信披露文件的内容与格式符
合要求；
3、有充分理由确信上市公司委托本独立财务顾问出具意见的重大资产重组
方案符合法律、法规和中国证监会及上海证券交易所的相关规定，所披露的信息
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
4、《股份有限公司关于无锡华光锅炉股份有限公司吸收合并无锡
国联环保能源集团有限公司及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实
施情况之独立财务顾问核查意见》已提交并通过内核机构审核。
5、在与上市公司接触后至担任独立财务顾问期间，已采取严格的保密措施，
严格执行风险控制和内部隔离制度，不存在内幕交易、操纵市场和证券欺诈问题。
目录
独立财务顾问声明与承诺............................................................................................2
目录............................................................................................................................4
释义............................................................................................................................6
第一节本次交易概述................................................................................................8
一、本次交易的总体方案.....................................................................................8
（一）换股吸收合并......................................................................................8
（二）支付现金购买资产..............................................................................8
（三）募集配套资金......................................................................................8
二、换股吸收合并方案.........................................................................................8
（一）换股吸收合并所涉发行股份的基本情况..........................................8
（二）换股吸收合并所涉股份的锁定期......................................................9
（三）换股吸收合并的业绩承诺及利润补偿............................................10
（四）过渡期损益归属................................................................................11
（五）滚存利润的分配................................................................................11
（六）异议股东的利益保护机制................................................................11
（七）本次换股吸收合并涉及的债权债务处置及债权人权利保护机制12
（八）本次吸收合并涉及的相关资产办理权属转移的合同义务和违约责
任....................................................................................................................12
（九）本次换股吸收合并涉及的员工安置................................................12
三、支付现金购买资产方案...............................................................................12
（一）过渡期损益归属................................................................................12
（二）滚存利润的分配................................................................................12
（三）业绩承诺及利润补偿........................................................................13
四、配套募集资金方案.......................................................................................13
（一）配套融资所涉发行股份的基本情况................................................13
（二）募集配套资金所涉股份的锁定期....................................................14
第二节本次交易实施情况......................................................................................14
一、本次交易的决策过程和批准情况...............................................................15
二、本次交易吸收合并的实施情况...................................................................15
（一）现金选择权实施情况........................................................................16
（二）资产交付及过户................................................................................16
（三）债权转移............................................
